第二部分  2023年度部门决算表.docx

第三部分  2023年度部门决算情况说明-九-二-五.docx

部门评价表.docx

目    录

第一部分  江西恒丰企业集团公司概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 江西恒丰企业集团公司概况

一、部门主要职责

（一）党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本集团党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

（二）政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本集团与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

本部门年末在职人员142人，离退休人员4人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员4470人。

第二部分  2023年度部门决算表

详见附件表格

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计12697.51万元，其中年初结转和结余443.15万元，比上年增加17.02万元，增长3.99%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计12254.36万元，比上年增加4743.12万元，增长63.15%，主要原因：一般公共预算财政拨款收入增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入10507.19万元，占85.74%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1747.17万元，占14.26%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计12697.51万元，其中本年支出合计12697.51万元，比上年增加5203.28万元，增长69.43%，主要原因：国有资本经营预算支出增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，比上年减少443.15万元，下降100.00%，主要原因：支付了上年已完工未支付的工程款。

本年支出的具体构成：基本支出1685.36万元，占13.27%；项目支出11012.15万元，占86.73%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数5367.37万元，决算数10507.19万元，完成年初预算的195.76%。其中：

一般公共服务支出（类）年初预算数140.62万元，决算数31.25万元，完成年初预算的22.22%。预决算差异主要原因：人员经费减少。

公共安全支出（类）年初预算数32.91万元，决算数32.91万元，完成年初预算的100.00%。

教育支出（类）年初预算数1533.37万元，决算数1178.06万元，完成年初预算的76.83%。预决算差异主要原因：本年度教育支出减少。

科学技术支出（类）年初预算数234.94万元，决算数234.94万元，完成年初预算的100.00%。

文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数197.43万元，决算数197.43万元，完成年初预算的100.00%。

社会保障和就业支出（类）年初预算数21.97万元，决算数888.81万元，完成年初预算的4045.10%。预决算差异主要原因：为改制企业职工缴纳养老保险。

卫生健康支出（类）年初预算数131.91万元，决算数0.52万元，完成年初预算的0.40%。预决算差异主要原因：新冠肺炎疫情防疫支出减少。

节能环保支出（类）年初预算数769.98万元，决算数1503.83万元，完成年初预算的195.31%。预决算差异主要原因：环保支出增加。

城乡社区支出（类）年初预算数449.15万元，决算数1404.45万元，完成年初预算的312.69%。预决算差异主要原因：对村级的补助支出增加。

农林水支出（类）年初预算数1624.76万元，决算数1679.06万元，完成年初预算的103.34%。预决算差异主要原因：新增聘用人员，职工经费支出增加。

交通运输支出（类）年初预算数230.34万元，决算数230.34万元，完成年初预算的100.00%。

商业服务业等支出（类）年初预算数0.00万元，决算数30.00万元，预决算差异主要原因：年初未安排预算。

国有资本经营预算支出（类）年初预算数0.00万元，决算数3095.60万元，预决算差异主要原因：年初未安排预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出676.62万元，其中：

（一）工资福利支出131.04万元，比上年减少1060.46万元，下降89.00%，主要原因：本年度改制企业职工养老保险未计入此项目。

（二）商品和服务支出491.09万元，比上年减少855.40万元，下降63.53%，主要原因：维修（护）费减少。

（三）对个人和家庭补助支出21.41万元，比上年减少49.91万元，下降69.98%，主要原因：领取生活补助人员减少。

（四）资本性支出33.09万元，比上年减少20.89万元，下降38.71%，主要原因：上年度购置公务用车1辆，本年未购置。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数50.06万元，决算数50.06万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年减少15.26万元，下降23.37%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无。决算数与上年持平，主要原因：无。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数8.94万元，决算数8.94万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无。决算数比上年减少14.98万元，下降100.00%,主要原因：上年度购置公务用车1辆，本年度未购置。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数8.94万元，决算数8.94万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：无。决算数比上年减少0.01万元，下降0.13%,主要原因：落实中央八项规定的厉行节约精神。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量2辆。

（三）公务接待费全年预算数41.12万元，决算数41.12万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：无。决算数比上年减少0.27万元，下降0.66%,主要原因：落实中央八项规定的厉行节约精神。全年国内公务接待465批，累计接待4092人次，主要是：开展工作交流及招商引资。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元，决算数比上年减少1400.48万元，下降100.00%，主要原因：本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额5.49万元，其中：政府采购货物支出5.49万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.49万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目22个全面开展绩效自评，共涉及资金14436.02万元，占项目支出总额的113.69%。其中，16个项目评价结果为“优”，6个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。   

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：基础设施建设资金项目、一事一议资金项目。涉及一般公共预算支出348.03万元，政府性基金预算支出150万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，项目立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，群众满意度较高，基本实现了预期。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7050.43万元，政府性基金预算支出361.16万元，评价结果为“良”。从评价情况看，我部门2023年严格按照预算绩效管理工作实施方案，实行专款专用，做好预算执行，在规定时间内基本达成年初任务及目标，保障集团日常工作有效运行，显著提高财政自有配置效率和使用效率。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、绩效评价工作开展情况

本部门2023年度总体自评结果良好，项目立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，群众满意度较高，基本实现了预期。虽然项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序开展，执行和完成情况良好，资金使用比较规范。

2、综合评价情况及评价结论

基础建设资金项目产出实际完成率、完成及时率均达到绩效目标，质量达标率良好，产出成本可控。按照部门评价评分表进行了独立客观的评价，最终评分结果为96.88分。

3、绩效评价指标分析

该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理，绩效指标明确，预算编制科学，资金分配合理。项目资金到位率100%，预算执行率100%，资金使用合规性100%，管理制度健全，管理执行有效。

4、偏离绩效目标的原因和改进措施

部分目标设置有待进一步优化，部分项目产出指标低于预期，项目实施进展慢等问题。

部分项目执行率偏低，主要是这些项目其他资金全年预算数过大，没有合理填报，预算安排不太合理。

我部门将加强项目预算资金管理；继续做好绩效工作，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出，强化财务控制意识，将财务的职能定位于全面参与资金使用的决策与控制。

一是通过绩效自评结果，对指标完成好的工作要在下一年度继续巩固和加强，对未完成的指标要深入剖析原因，找出症结，在以后工作中完善和改进；二是利用绩效自评结果，促进部门增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平和管理水平。

5、绩效自评结果应用和公开情况

根据部门绩效自评表评定指标对部门整体支出各项指标量化评价，自评指标得分96.88分,并按照规定公开。

本部门“基础设施建设资金”、“ 一事一议资金” 项目支出绩效自评结果如下：

详见附件表格

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

（五）信息化建设：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

（六）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（七）其他财政事务支出：反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

（八）高等职业教育：反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

（九）培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

（十）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（十一）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

基础设施建设资金部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

为加快城乡一体化进程，提高农民生活质量，提升农村总体发展水平，改善农村居住环境，集团决定对黄金山农贸公司金山新村、虎头岭农贸公司虎头岭新村进行老旧村庄改造及基础设施建设，主要内容包括：对征收土地青苗及房屋给付补偿款，完成土地征收三通一平工作，改造老旧建筑外立面，道路硬化及修建沥青路面、建设室外广场及人行道地面铺装、绿化种植、污水处理等。

2023年，基础设施建设资金全年预算数473.13万元，其中财政拨款473.13万元，其他资金0万元。全年执行数473.13万元，其中对征收土地青苗及房屋给付补偿40户，补偿款共计142.34万元，已于2023年支付。土地征收三通一平支付50.50万元，改造老旧建筑外立面18600平方米，道路硬化及修建沥青路面10000米，建设室外广场及人行道地面铺装6220平方米，绿化种植6820平方米，污水管网及设施3826米，共支付473.13万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

总体目标：1、完成老旧村庄改造项目的施工及验收；

2、规范支付征收土地的青苗、房屋补偿款；3、增加基础设施建设；4、完成土地征收三通一平工作。

阶段性目标：1、完成40户青苗及房屋补偿款发放；2、按时按要求验收老旧村庄改造及基础设施建设工程；3、按要求支付改造工程款。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的：1、通过对项目的绩效评价，了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

2、促使项目承担单位根据绩效评价中发现的问题，认真加以整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标并加强项目管理，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

绩效评价对象：基础建设资金项目；项目范围：基础建设资金项目的完成情况、专项资金投入的运行情况、项目实施后产生的绩效情况。时间范围：2023年1月1日至2023年12月31日。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

绩效评价原则：

1、科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

2、公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

3、分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、各预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。

4、绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

评价方法：

根据基础建设资金项目的实际情况，我们决定采取询问查证、实地踏看、问卷调查和专家评议相结合的方法开展评价工作。

1、询问查证法：在比较分析项目资料的基础上，以现场或非现场方式，通过询问、实地踏看等形式，核查项目资料是否真实、合理，从而对项目作出初步的判断和评价。

2、专家评议法：咨询相关的专家，通过查看项目资料、充分了解项目实施情况后，结合项目评价指标和标准，作出专业或经验判断，形成评价结论。

3、问卷调查法：通过设计不同形式的调查问卷，在一定范围内发放、收集、分析调查问卷，进行评价和判断，设置目标群体满意度或公众满意度指标来评价项目绩效。由于该项目大部分未进行验收，尚不具备问卷调查条件，因此未采用问卷调查的形式。

绩效评价标准：本次绩效评价采用计划标准。

（三）绩效评价工作过程

本次评价主要包括前期准备、组织实施、撰写与提交评价报告、归集档案四个阶段。

1．前期准备

（1）成立评价工作组。

（2）开展前期调研。

（3）明确项目绩效目标。

（4）设计绩效评价指标体系。

（5）确定绩效评价方法。

（6）确定现场和非现场评价范围。

（7）编制访谈问卷。

（8）设计资料清单。

（9）制定评价实施方案。

（10）评价实施方案论证。

2．组织实施

(1)下达绩效评价通知书。根据评价方案和评价指标体系要求，拟定绩效评价通知书，明确评价任务、对象、实施机构、时间和工作安排、评价内容、需项目实施单位提供的资料等,

(2)通过电子政务处通知各项目实施单位。

(3)建立项目工作群。为提高工作效率，本次评价充分利

用网络平台优势，建立电子政务工作群：保证 24 小时随时沟通， 及时协调各单位现场评价。

(4)资料收集与核查。对所有项目实施单位报送的相关资

料进行收集梳理，分析核实资料的真实性、完整性和有效性。

3．撰写与提交绩效评价报告

撰写绩效评价报告。按照财政厅规定要求和文本格式撰写评价报告，具体工作包括：

（1）对基础数据与资料的复核。

（2）修订初始评价技术方案。

（3）对所收集的资料进行全面分析的基础上，对绩效目标实现程度，对项目的投入、过程、产出和效果等作出具体分析和评价。

（4）针对项目绩效与存在问题进行综合分析，形成评价结论、发现问题及形成相关建议。

（5）组织专家对阶段性工作成果或评价中的关键问题进行评审。包括：指标体系的调整，评价结论分析，发现问题和建议等。

4.归集档案

（1）建立和落实档案管理制度。建立健全档案借阅、使用和销毁等制度，确保档案资料的完整、原始和安全。

（2）文件存档。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

基础建设资金项目产出实际完成率、完成及时率均达到绩效目标，质量达标率良好，产出成本可控。按照部门评价评分表进行了独立客观的评价，最终评分结果为96.88分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理，绩效指标明确，预算编制科学，资金分配合理。

（二）项目过程情况

该项目资金到位率100%，预算执行率100%，资金使用合规性100%，管理制度健全，管理执行有效。

（三）项目产出情况

该项目土地整改面积≧232.14亩，实际完工项目数232.14亩，道路安全隐患排查次数12次，土地征收面积358亩，地质灾害及自建房整治面积215.60平方米，基础设施改造建设面积186720.45平方米，符合绩效目标，农村自建房规范率95%，资金使用规范率100%，项目验收合格率100%，符合绩效目标，工程按期完成率100%，资金支付及时率90%，地质灾害发生时储备物资到位率95%，符合绩效目标，被征收户群众收益增加，完善农村基本功能及面貌，提升居民生活环境质量，促进社会和谐稳定。

（四）项目效益情况

交通安全事故减少率35%，基础设施完好率90%，群众满意度90%达到绩效目标。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（1）坚持规划先行，以规划统领整个项目；

（2）加强项目精细化管理。切实推进项目实施单位严格按照合同规定的阶段目标和时序进度要求，认真做好项目的日常管理工作，严格执行项目进度管理的季报、半年报、年报和重大事项报告制度；

（3）强化项目前期工作，为项目实施奠定基础；

（4）充分发挥部门的职能作用，共同推动项目实施；

（5）加强项目的监督检查，确保项目工作进度和质量。

（6）健全项目管理责任制。强化地方管理部门责任和企业的实施主体责任，不断增强项目合同执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无