（2023年7月26日在县十七届人大常委会第十四次会议上)

县财政局局长  郝根英

县人大常委会：

我受县人民政府委托，向本次常委会报告我县今年上半年财政预算执行情况，请予审议。

2023年，在县委的正确领导下，在上级财政部门的关心支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调，兜牢“三保”底线，坚持“过紧日子”，提高保障水平。持续深化预算管理改革，加大财政资金统筹力度，保证适度支出强度，提高财政支出绩效，有效防范财政金融风险，财政运行情况总体平稳。

一、上半年财政收支情况

（一）公共财政预算收支情况

1.公共财政预算收入完成情况

上半年，全县一般公共财政预算收入实现134740万元，同比增收8731万元，增长6.9%，完成年初目标数的62.4%，超额实现了“双过半”目标，其中：税收收入83298万元，同比增收5888万元，增长7.6%，非税收入51442万元，同比增收 2843万元，增长5.8%；

全县财政总收入完成235321万元，同比减收10079万元，减少4.1%，完成年初目标数的53.9%，其中：税收收入183879万元，非税收入51442万元。

2.公共财政预算支出完成情况

全县公共财政预算支出完成261742万元，同比增支18218万元，增长7.8%。主要项目支出情况是：

（1）一般公共服务支出22353万元，同比减支204万元，减少0.9%；

（2）国防支出91万元，同比减支108万元，减少54.27%，主要是上级转移支付减少所致；

（3）公共安全支出6322万元，同比减支3474万元，减少35.46%，主要是县公安局较去年公安大楼项目支出减少所致；

（4）教育支出50480万元，同比减支13428万元，减少21.01%，主要是上级专项资金还未形成支出所致；

（5）科学技术支出4441万元，同比增支768万元，增长20.91%，主要是上级专项转移支付增加所致；

（6）文化旅游与传媒支出3374万元，同比增支1721万元，增长104.11%，主要是增加了文旅推广和创建活动投入所致；

（7）社会保障和就业支出29844万元，同比增支1460万元，增长5.14%；

（8）卫生健康支出19371万元，同比减支5199万元，减少21.16%，主要是减少了疫情防控支出所致；

（9）节能环保支出15680万元，同比增支9568万元，增长156.54%，主要是增加安拿度厂房拆迁项目投入所致；

（10）城乡社区支出24056万元，同比增支5811万元，增长31.85%，主要是城建类一般债项目增加所致；

（11）农林水支出49482万元，同比增支12190万元，增长32.69%，主要是上级转移支付增加所致；

（12）交通运输支出10732万元，同比增支514万元，增长5.03%；

（13）资源勘探电力信息等支出6525万元，同比增支4101万元，增长169.18%，主要是对中小企业发展相关支出增多所致；

（14）商业服务业等支出2363万元，同比增支1799万元，增长318.97%，主要是上级专项增加所致；

（15）自然资源海洋气象等支出2579万元，同比增支1550万元，增长150.63%，主要是新建京港高速永修县段占用耕地相关费用所致；

（16）住房保障支出11365万元，同比增支2394万元，增长26.69%，主要是上级专项转移支付增加所致；

（17）粮油物资储备支出628万元，同比增支180万元，增长40.18%，主要是2022年的县级储备粮保管费在今年支出所致；

（18）灾害防治及应急管理支出1745万元，同比增支206万元，增长13.39%，主要是上级专项转移支付增加所致。

（19）其他支出支出311万元。

（二）政府性基金预算收支情况

上半年，全县政府性基金预算收入完成22568万元，其中：国有土地使用权出让收入19125万元，彩票公益金收入243万元，城市基础设施配套费收入76万元，污水处理费收入534万元，专项债务对应项目专项收入2590万元。

全县政府性基金支出完成40531万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金支出2195万元，国有土地使用权出让收入安排的支出20694万元，城市基础设施配套费安排的支出679万元，国家重大水利工程建设基金安排的支出62万元，车辆通行费安排的支出413万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出16200万元，彩票公益金安排的支出288万元。

（三）社保基金收支情况

上半年，各项社保基金收入完成25382万元，支出19165万元，滚存结余47805万元。其中：

1.机关事业单位基本养老保险基金收入14076万元，支出13702万元，滚存结余2835万元。

2.城乡居民基本养老保险基金收入11306万元，支出5463万元，滚存结余44970万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

上半年，全县实现国有资本经营预算收入32668万元，均为产权转让收入；上半年国有经营预算支出107万元，均为解决历史遗留问题及改革成本支出。

二、上半年财政工作主要特点

（一）加强财政资源统筹，全力稳住经济大盘

我县加强财政资金统筹，集中财力办大事，确保重大决策部署落地见效。一是多措并举组织收入。面对经济下行、减税降费政策性减收等因素的考验，我县积极主动作为，完善收入调度机制，强化税收源头管控，全力挖掘非税收入潜力，扎实做好财政开源增收工作，上半年我县一般公共预算收入完成13.47亿元，增幅全市县区排第3位，有力地保障了县级财政各项支出的资金需求；二是多策并用向上争资。把握政策资金扶持方向，有针对性的向上争取项目资金，全年向上争取各项补助资金23.59亿元，其中专项债券6.84亿元、一般债券1.2亿元，为全县经济和社会事业发展提供有力保障；三是多方并管清理存量。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共清理收回财政统筹使用1877万元，进一步弥补一般公共预算财力缺口。

（二）强化“三保”支出保障，着力守住安全底线

我县始终把“三保”工作放在突出位置，切实压紧压实保障责任，牢牢兜住“三保”底线。一是提高政治站位，强化制度保障。始终坚持把“三保”工作作为一项重要的政治任务来抓，强化政治担当，压实保障责任，并制定了“三保”工作方案及“三保”应急预案，为“三保”工作提供了有力的制度保障，从源头上增强保障能力；二是足额安排预算，强化预算保障。坚持“三保”支出在预算支出中的第一优先顺序，在年初政府预算的编制过程中，严格按照国家和省市出台的“三保”保障范围和标准，优先足额将人员经费、单位运转公用经费及城乡低保、教育、卫生等涉及基本民生保障的必要支出，全额列入年初预算，确保基层稳定。2023年上半年我县三保预算支出达到8.46亿元；三是设立资金专户，强化库款保障。设立“三保”资金专户对“三保”资金单独核算，确保“三保”资金足额保障，避免“三保”资金被挤占挪用。日常我县设定本级收入、上级调度收入的30%即时划入“三保”专户，日常“三保”专户资金有2-3亿元余额。从上半年运行情况来看“三保”资金保障得力，运行平稳。

（三）加大惠企纾困力度，倾力助推企业发展

今年来，我县致力于持续优化营商环境，全面助推企业高质量发展。一是减税降费支持落地见效。全面落实减税降费政策，用减税降费的“真金白银”为企业发展注入资金“活水”，实现了应退尽退、应免尽免、应缓尽缓，不折不扣落实组合式减税降费政策，上半年我县累计减免税费6.99亿元，进一步降低了企业成本负担，增强了企业发展信心；二是金融政策激发企业活力。进一步加强金融支持力度，拓宽融资渠道，做到应帮尽帮、应扶尽扶，切实为企业解决“融资难、融资贵、融资慢”的问题，1-6月为企业提供融资贷款43338万元，其中：为53家企业发放财园信贷通贷款21554万元，为20家企业发放科贷通贷款5240万元，为1266户发放财政惠农信贷通贷款16544万元，有效缓解了企业资金压力，促进了企业健康有序发展；三是专项资金引导产业升级。县财政安排了支持产业发展（含数字经济）、工业强县发展（含科技创新）、全域旅游发展等专项资金，用于引导产业优化升级，落实惠企纾困政策，兑现优惠政策，优化营商环境。1-6月，兑现惠企资金4164万元，全面兑现了各项奖补政策，激发了企业产业升级动力。

(四)深化财税体制改革，努力提升干部素质

我县持续深化财政改革创新，加快健全现代财政制度，努力提升财政干部素质，不断提高财政治理水平。一是持续深化预算管理改革。推进零基预算改革，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。推动预算绩效管理提质增效，开展绩效运行“双监控”，推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。扎实推进预算管理一体化改革，夯实数据基础，统筹协调，稳步推进系统化、智能化、信息化。截至六月底，在预算一体化系统中全县共完成96657笔支付，涉及资金34.04亿元；二是努力提升财政干部素质。为适应新形势下财政工作要求，积极开展“财政微课堂”，要求班子成员和业务骨干，定期为预算单位财务人员授课，规范财务管理。创新开设“新金融课堂”，定期邀请各级金融机构为全局班子成员和业务骨干授课，提升金融政策理解力和金融工具的操作度，全面提升财政干部综合素质水平。选派干部跟班学习，通过选送优秀年轻干部到上级财政监管部门跟班学习等方式，提升干部综合素质，掌握上级政策动向，为谋划财政重点工作提供思路。

三、存在的主要困难和问题

上半年财政收支虽实现了“双过半”，但是，我们在看到成绩的同时，也清醒地认识到当前财政运行还面临一些困难和问题，一是财政增收难度大。支柱型、带动型企业少，后续财源支柱产业还没有形成规模，加之今年经济下行压力、有机硅价格下跌及土地市场低迷，上半年土地收入仅实现1.91亿元，只完成年初预算15亿元的12.73%，财政收入增长存在巨大压力；二是财政支出压力大。2023年我县一般公共财政预算收入为21.58亿元，“三保”支出需要19.72亿元，加上助企纾困、环境保护、乡村振兴等刚性支出，可用于项目建设方面的资金非常少；三是债务偿还负担重。2023年我县用于债务还本及PPP项目政府付费达14亿元，并且未来几年将处于高峰期，财政控支出、保平衡压力越来越大；四是国库资金持续紧。我县上半年的支出已挤占了一部分上级专项转移支付资金，库款余额水平较低，影响到上级专项转移支付项目的推进和财政的运行。

四、下半年的工作措施

下半年按照中央、省、市的决策部署和县委的要求，更大力度实施积极的财政政策，大力提质增效，为全县经济社会发展提供强有力保障。

（一）聚焦财税收入，积极筹措资金。一是加大税收征管力度。对我县现有重点税源企业做好跟踪服务，强化财、税、库等部门间的沟通、联系，规范税收征管，协同各部门挖潜增收，增加县级实际可用财力，优化地方税占比指标；二是加大财源培育力度。着力发展实体经济，推动传统产业改造升级，依靠创新培育壮大发展新动能。围绕数字产业园建设，将数字产业打造为我县财源建设新亮点；三是加大土地出让力度。做好土地出让方案，加大向南昌、九江及周边市县的推介力度，从而吸引有实力企业投资我县土地开发，适时调整预算，确保土地基金收支平衡。

（二）优化支出结构，突出重点保障。一方面持续树立过“紧日子”思想，按照有保有压的原则，进一步调整和优化支出结构，在预算执行过程中严格控制一般性支出、“三公”经费支出，要求各预算单位“三公”经费支出做到只减不增，不必要的项目支出坚决取消，新增项目支出从严控制；另一方面集中财力保障重点支出，坚持“保运转、惠民生”的理念，在预算安排和财力使用上，优先安排“三保”及职教园配套基础设施等民生事业各项支出，优先扶持“五上”企业发展支出，优先保障经济社会发展中的大事、实事、急事支出。

（三）提升资金绩效，强化结果应用。将绩效管理要求深入融入预算编制、执行、监督全过程，推进预算和绩效管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制。将绩效目标作为项目入库的前置条件，开展事前绩效评估，对预算执行和绩效目标运行情况开展“双监控”，评估结果作为财政评审和预算安排的依据，推动项目科学决策。加强绩效评价结果的运用，增强绩效评价工作的规范性和约束力。

（四）防范金融风险、加强债务管理。一是严防发生重大金融风险。探索完善市场化、法治化金融风险处置机制，坚守金融本质，不断提升金融供给质量和风险治理水平。加大涉嫌非法集资风险排查整治及宣传工作力度，提升群众防范意识。二是严防发生系统债务风险。强化债务限额管理和预算管理，规范政府融资举债行为。摸清底数，算好财力，提前预判债务风险。坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量。

2023年下半年各项财政工作任务繁重而艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，以更加务实的作风、更加有力的举措，担当实干，奋发进取，努力完成今年的各项财政工作，全力推动我县高质量可持续发展！