永修县2021年财政预算执行情况和

2022年财政预算草案的报告

（书  面）

（在永修县第十七届人民代表大会第二次会议上）

永修县财政局局长  郝根英

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告永修县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议；并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

（一）公共财政预算收支情况

2021年我县财政总收入完成38.61亿元，财政总收入占预算任务的比例为101.6%，同比增收78480万元，增长25.5%；一般公共预算收入完成20.04亿元，占预算任务的100.2%，同比增收11350万元，增长6%。其中，税收收入完成13.69亿元，同比增收307万元，增长0.2%，税收收入占一般公共预算收入比重为68.3%。

从支出情况看：2021年我县一般公共预算支出（含上级财力安排的支出）达到47.11亿元，同比增支173万元，同比基本持平。主要项目支出情况如下：

1．县委、县政府等机关一般公共服务支出34784万元，相较2020年完成数（以下简称“同比”）增支589万元，增长2%。

2．国防支出582万元，同比减支206万元，减少26%，主要是人武部民兵训练活动减少所致；

3．公检法等部门公共安全支出18064万元，同比增支2125万元，增长13.3%；

4．教育支出100900万元，同比增支4804万元，增长5%；

5．科技支出8213万元，同比增支99万元，增长1.2%；

6．文化旅游体育与传媒支出5086万元，同比增支463万元，增长10%；

7．社会保障和就业支出43404万元，同比增支449万元，增长1.1%；

8.卫生健康支出37015万元，同比减支12052万元，减少24.6%，主要是2021年医疗基金市级统筹所致；

9．节能环保支出31574万元，同比增支4431万元，增长16.3%，主要是吴城候鸟小镇建设投入增加所致；

10．城乡社区支出30161万元，同比减支34180万元，减少53.1%，主要是城乡社区建设的县级投入及上级专项转移支付减少所致；

11．农林水事务支出81101万元，同比增支6008万元，增长8%，主要是云山、恒丰农垦企业职工一次性社保缴费资金大幅度增加所致；

12．交通运输支出20070万元，同比增支545万元，增长2.8%；

13．资源勘探工业信息等事务支出5811万元，同比增支66万元，增长1.1%；

14．商业服务业等支出1298万元，同比增支392万元，增长43.3%，主要是上级专项转移支付增加所致；

15．金融服务与监管等支出168万元，同比减支54万元，减少24.3%，主要是上级专项转移支付减少所致；

16．自然资源气象等支出5833万元，同比增支511万元，增长9.6%；

17．住房保障支出28418万元，同比增支25033万元，增长739.5%，主要是保障性住房建设项目增加以及上级专项转移支付增加所致；

18．粮油物资储备管理支出110万元，同比减支145万元，减少56.9%，主要是该类上级专项支出减少所致；

19．灾害防治及应急管理支出14242万元，同比增支1556万元，增长12.3%，主要是上级专项转移支付增加所致；

20．其他支出64万元，同比减支723万元，减少91.9%，主要是该类上级专项支出减少所致；

21．债务付息支出4203万元，同比增支484万元，增长13%；

22．债务发行费用支出33万元，同比减支5万元，减少13.2%，主要是2021年一般债券发行规模下降所致。

从平衡角度看：

2021年我县一般公共预算收入20.04亿元、上级补助收入21.17亿元、上年结余2.25亿元、调入资金4.94亿元、新增一般债券转贷收入3.25亿元，动用预算稳定调节基金0.98亿元，收入方合计为52.63亿元。

2021年一般公共预算支出47.11亿元、上解支出1.2亿元、一般债券还本支出0.99亿元、安排预算稳定调节基金1.81亿元、结转下年支出1.52亿元，支出方合计为52.63亿元。

收支相抵，净结余为零，收支实现了平衡。

（二）政府性基金收支情况

2021年我县实现政府性基金预算收入15.61亿元，占预算任务的103%，同比增收28987万元，增长22.8%，其中：土地基金当年收入13.93亿元、彩票公益金基金收入179万元、城市基础设施配套费收入3124万元、污水处理费收入1749万元、其他政府性基金收入523万元、专项债务对应项目专项收入11246万元。加上上年结转基金结余7119万元和当年上级补助收入4513万元，债务转贷收入79020万元，基金总收入为24.68亿元。

2021年实现政府性基金预算支出19.83亿元，同比减支5.57亿元，减少21.9%，其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出2万元、大中型水库移民后期扶持基金支出2225万元、小型水库移民扶助基金安排的支出24万元、国有土地使用权出让收入安排的支出10.46亿元、城市基础设施配套费安排的支出683万元、污水处理费安排的支出10万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出52066万元、国家重大水利工程建设基金安排的支出86万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出21380万元、彩票公益金支出816万元、地方政府专项债务付息支出10568万元、地方政府专项债务发行费用支出71万元、抗疫特别国债安排的支出5784万元。另外，政府性基金上解上级支出2500万元，调出资金13000万元，专项债券还本支出28433万元，基金收支相抵，滚存结余4583万元。

（三）社保基金收支情况

2021年各项社保基金收入44024万元(县级配套收入10749万元)，完成预算的109.13%，支出36984万元，完成预算的102.39%，当年结余7041万元，滚存结余36432万元，其中：

1．城乡居民基本养老保险基金当年收入15168万元(县级配套收入1649万元)，完成预算的121.84%，当年支出8288万元，完成预算的100.13%，当年结余6881万元，滚存结余34540万元；

2．机关事业单位基本养老保险基金当年收入27047万元(县级配套收入9100万元)，完成预算的100.64%，当年支出26550万元，完成预算的99.15%，当年结余497万元，滚存结余1891万元；

3．失业保险基金当年收入1809万元，完成预算的178.23%，当年支出2146万元，完成预算的201.41%，当年结余-958万元，滚存结余338万元。

（四）国有资本预算收支情况

2021年我县国有资本经营预算收入134.88万元，其中上级补助收入45.88万元，其他国有资本经营预算收入89万元。

2021年我县国有资本经营预算支出为89万元，其中调入一般公共预算支出89万元。

收支轧差，当年结余45.88万元，滚存结余91.88万元。

需要指出的是上述财政收支完成数字，由于省、市、县三级财政结算有部分项目尚未最后确定，以上数据可能有少许变动，待省财政厅最终决算批复下达后，届时再向县人大常委会报告。

（五）政府债务资金情况

截至2020年12月31日政府债务余额为42.47亿元，其中：一般债务12.17亿元，专项债务30.29亿元,存量债务17.41万元。

2021年我县共收到省政府转贷地方政府债券11.15亿元，其中：新增一般债券22581万元，主要用于教育项目建设4800万元，城市道路项目建设13669万元，水利项目1125万元，老旧小区改造项目2987万元；新增专项债券73446万元，用于2020年高标田项目10540万元，公共卫生服务体系建设8800万元，恒丰卫生院新建项目1040万元，燕坊镇康养中心1000万元，永丰垦殖场南山安置房项目52066万元；再融资债券15441万元，用于偿还我县2021年到期的往年地方政府债券本金。

2021年政府债券还本38328.15万元，其中：一般债券还本9879.3万元，专项债券还本28433.25万元，存量债券还本15.6万元。2021年政府债券付息14771.12万元，其中：一般债券付息4203.35万元，专项债券付息10567.77万元。

截至2021年12月31日政府债务余额为49.78亿元，其中：一般债务余额为14.43亿元，专项债务余额为35.35亿元，存量债务1.81万元。

2021年我县政府债务限额58.95亿元，其中：一般债务16.55亿元，专项债务42.40亿元。

二、2021年财政工作情况  

2021年是“十四五”规划的开局之年，财税部门全面贯彻落实县委、县政府高质量发展的要求与县人大各项决议，坚持统筹兼顾、量入为出，加强预算执行和资金监管，持续助力民生事业，为推动经济平稳增长和社会进步提供了有力保障。

（一）全力组织收入，拓宽增收渠道。财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。一是狠抓财政收入创新高。一般公共预算收入首次突破20亿元大关，完成预算数20亿元的100.2%，达到20.04亿元，同比增长6%；二是扶持实体经济培财源。充分发挥财政资金的引导撬动作用。拨付资金1.98亿元推动传统产业优化升级及兑现对实体经济的奖励，发放“财源信贷通”贷款2.96亿元。三是盘活土地资源促发展。克服房地产下行等不利因素影响，通过土地招拍挂，全年共实现土地方面收入13.93亿元；四是争取上级资金保重点。全年共争取到上级转移支付补助资金21.62亿元，争取到债券资金11.15亿元；五是盘活存量资金补缺口。加大存量资金的打捞力度，统筹用于弥补公共及基金等预算出现的财力缺口，全年累计盘活财政存量资金32268万元，确保财政预算收支平衡。

（二）注重预算质效，资金安排有度。2021年按照“六稳”“六保”工作要求，进一步优化支出结构，严控一般性支出，将有限的财力向民生领域倾斜，基本保障了全县重点支出需要。一是合理安排支出，全面推行零基预算改革。参考各部门以往预算收支安排和实际执行情况，根据部门职能和年度工作任务，以零为基点，逐项审核部门年度各项支出预算，厘清基本支出和项目支出开支范围，将项目支出中具有公用经费性质的支出纳入基本公用经费管理，进一步优化支出结构；二是兜牢“三保”底线，切实加快财政支出进度。2021年全县一般公共预算支出达47.11亿元，其中与民生相关支出达36.75亿元，占总支出的78%，充分体现了公共财政“调结构、惠民生”的支柱作用；三是积极筹措财力，着力保障重点项目资金。大力支持县政府重点惠民实事的实施，努力筹集资金推动了万宝路、南山安置房、老旧小区改造、高标准农田、县公共卫生服务体系建设、燕坊康养中心、外国语学校综合教学楼等重大惠民工程建设，当年支付工程建设资金达24亿元。

（三）加强财政监管，提升管理水平。一是强化了预算约束。按照过紧日子的要求，加强对部门预算执行的监管，大力压缩一般性支出，2021年预算压减一般性支出359万元，压减0.93%，压减“三公经费”支出154万元，压减3.1%。二是加强了财政投资评审。加强了政府投资项目的前置审核监管，完善财政投资项目评审管理办法，规范财政投资评审行为，提高评审效率。全年共对217个投资项目进行了评审，送审金额32.52亿元，审减资金2.65亿元，审定金额29.87亿元，审减率8.15%。三是规范了政府采购工作。进一步深化政府采购制度改革，开展政府采购意向公开试点，建立采购人对采购结果负责的机制，推动政府采购管理从单纯程序导向型向结果导向型的重大变革。2021年采购预算金额 17262.52万元（含工程类10571.97万元），实际采购金额16439.08万元，节约资金823.44万元，节约率为4.8%。四是建立了直达资金管理机制。建立常态化的财政资金直达机制，扩大了直达资金范围，中央的37项及我省对应的20项资金已纳入直达资金监控系统管理，基本实现民生补助资金全覆盖。2021年我县共支出中央直达资金8.72亿元，支出综合进度98.2%。

（四）深化预算改革，强化绩效管理。大力推进预算管理一体化建设，按照省、市财政的部署，紧盯时间节点，时序完成阶段任务，确保改革工作稳步推进。2021年10月8日完成了新老系统的数据迁移，顺利地实现了系统上线。从2022年1月1日起，全面启动一体化系统办理预算批复、预算执行、预算调整调剂、会计核算等各项预算管理工作。通过将各项预算规则嵌入系统，强化制度执行力，规范预算管理，提高资金使用效益，从而助推我县财政管理现代化。大力构建“花钱必问效、无效必问责”的硬约束机制，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，建立绩效目标与预算资金同步申报审核和批复下达机制，夯实项目主管单位绩效管理主体责任，确保资金使用效益。各部门组织本级和所属单位对2021年录入预算绩效管理信息系统的项目支出开展绩效运行监控，监控项目206个，涉及金额14亿元。

各位代表，2021年全县财政预算执行情况总体良好，但还存在一些不容忽视的困难和急需解决的问题。一是受新冠肺炎疫情和大规模减税降费政策等因素影响，财政收入质量不高，预算平衡难度大；二是政府债务风险防控、疫情防控、乡村振兴、安全环保等刚性支出不断增大，收支矛盾进一步突出；三是预算执行的部门主体责任落实不到位，绩效理念尚未完全树立。针对这些问题，我们将坚持问题导向、底线思维，进一步解放思想，通过强化财源培植，加强对单位预算执行的业务指导和预算执行跟踪管理，完善预算管理流程等措施逐步解决。

三、2022年预算草案

2022年财政工作指导思想是：以为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会、中央财政工作会议和县第十五次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实“三大战略”、“三个示范”和“两项提升”的新要求，坚持“六稳”、“六保”，坚持“以收定支”原则，坚持“过紧日子”，兜牢“三保”底线，提高重点领域保障水平。持续深化预算管理改革，充分发挥财政政策在稳增长、优结构、惠民生、防风险中的重要作用，加大财政资金统筹力度，保证适度支出强度，提高财政支出绩效，有效防范财政金融风险，加快构建全面规范、公开透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。

2022年财税收入任务目标：一般公共预算收入21.04亿元，同比增长5%；税收收入占一般公共预算收入比重保持在70%以上。

（一）公共财政预算方面

2022年一般公共预算收入21.04亿元，加上上级一般性转移支付、专项性转移支付及调入资金，测算出2022年公共财政预算总财力为47.65亿元，比2021年调整预算增加70204万元。

2022年我县公共财政预算支出为47.65亿元，其中：

1.一般公共服务支出36034万元，占总预算支出7.6%；

2.国防支出577万元，占总预算支出0.1%；

3.公共安全支出17884万元，占总预算支出3.8%；

4.教育支出101635万元，占总预算支出21%；

5.科学技术支出8130万元，占总预算支出1.7%；

6.文化旅游体育与传媒支出5035万元，占总预算支出1.1%；

7.社会保障和就业支出42965万元，占总预算支出9%；

8.卫生健康支出36647万元，占总预算支出7.7%；

9.节能环保支出31257万元，占总预算支出6.6%；

10.城乡社区支出  29860万元，占总预算支出6.3%；

11.农林水支出80278万元，占总预算支出17%；

12.交通运输支出19868万元，占总预算支出4.2%；

13.资源勘探信息等支出5753万元，占总预算支出1.2%；

14.商业服务业等支出1284万元，占总预算支出0.3%；

15.金融支出166万元,占总预算支出0.03%；

16.自然资源海洋气象等支出5775万元，占总预算支出1.2%；

17.住房保障支出28135万元，占总预算支出5.9%；

18.粮油物资储备支出108万元，占总预算支出0.02%；

19.灾害防治及应急管理支出14101万元，占总预算支出3%；

20.预备费6000万元，占总预算支出1.26%；

21.债务付息支出5000万元，占总预算支出1.1%；

22.债务发行费用支出40万元，占总预算支出0.01%。

  （二）政府性基金预算方面

2022年我县基金收入21.47亿元，其中国有土地收益基金收入7700万元，农业土地开发资金收入300万元，国有土地使用权出让金收入19.2亿元，彩票公益金收入260万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入700万元，大中型水库移民后期扶持基金收入5900万元，专项债务对应项目专项收入4352万元，专项再融资债券收入3000万元。

按照基金专款专用的原则，2022年基金支出为21.47亿元，其中：

1.国有土地收益基金支出7700万元；

2.农业土地开发资金支出300万元；

3.国有土地使用权出让金支出18.8亿元（其中债务还本付息支出78385万元）；

4.彩票公益金支出260万元；

5.城市基础设施配套费支出500万元；

6.污水处理费安排的支出700万元；

7.大中型水库移民后期扶持基金支出5900万元；

8.专项再融资债券还本支出3000万元；

9.专项债务对应项目专项收入还本付息支出4352万元；

10.政府性基金上解支出4000万元。

（三）社保基金预算

2022年各项社保基金当年收入46713万元，当年支出40588万元，当年结余6125万元，滚存结余39450万元，其中：

1、城乡居民基本养老保险基金当年收入13901万元，当年支出8500万元，当年结余5401万元，滚存结余37234万元。

2、机关事业单位基本养老保险基金当年收入32812万元，当年支出  32088万元，当年结余724万元，滚存结余2216万元。

（四）国有资本经营预算

1、收入方面。2022年我县国有资本经营预算收入95.06万元。

⑴利润收入49.5万元，其中：企业分红49.5万元。

⑵其他国有资本经营预算收入45.56万元，其中：上级补助收入45.56万元。

2、支出方面。2022年我县国有资本经营预算支出95.06万元。

⑴国有资本经营预算支出49.5万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出49.5万元。

⑵其他国有资本经营预算支出45.56万元。

四、2022年财政工作的主要措施  

（一）培植财源壮大自身财力

  一是抓政策落地。加强对市场主体支持，加大政策落实力度，落实落细的各项援企稳岗、普惠金融、减税降费等政策，帮扶市场主体做大做强；二是抓财源培育。大力招商引资，设立工业强县发展基金，兑现优惠政策，清理企业欠款，优化营商环境，低效企业出清，优化产业升级；三是抓土地出让。积极对接县国土规划部门，合理测算土地出让计划，确保土地基金收支平衡；四是抓争资争项。围绕上级财政支持投资领域，建好项目库，紧盯中央预算内投资、地方政府专项债投资方向，全力做好争资争项工作；五是抓非税征管。大力加强非税收入征收管理力度，重点加强对国有资源有偿使用收入的征管，加快处置闲置、低效资产。

（二）优化支出保障重点民生

一是持续增进民生福祉。全面落实各项惠民政策，继续实施民生实事工程，着重围绕就业和创业、社会保险等八个方面，切实保障涉及群众切身利益的各项实事；二是全力实施乡村振兴。推进高标准农田及现代农业示范园建设，巩固粮食综合生产能力。积极推进“四好”农村路、饮水安全等基础设施建设，补齐乡村基本公共服务短板；三是积极支持生态环保。支持深入打好污染防治攻坚战，稳步推进碳达峰碳中和，加强生态系统保护和修复，巩固长江流域生态保护禁捕退捕成果，加大环鄱阳湖地区生态环境支出；四是加快直达资金支出。加大对用款单位的督促力度，督促单位在确保资金安全和形成实际工作量的前提条件下应支尽支，确保直达资金充分发挥效益。

（三）防范化解财政金融风险

始终坚持底线思维，防范财政金融风险。依法开好地方政府规范举债融资“前门”，着力保障合理融资需求。坚决堵住违法违规举债融资“后门”，切实规范地方政府举债融资行为。要按照“谁举借、谁偿还，谁审批、谁负责”的原则，严格落实政府债务化解责任，全力筹措资金偿还债务，在预算中足额安排了债务还本付息支出，为有效防范化解债务风险奠定了良好基础；探索完善市场化、法治化金融风险处置机制，坚守金融本质，不断提升金融供给质量和风险治理水平，严防发生重大金融风险；加大涉嫌非法集资风险排查整治及宣传工作力度，提升群众防范意识，切实维护区域经济、金融秩序稳定。

（四）深化预算管理制度改革

预算管理一体化以项目库为核心，实时记录和动态反映项目全生命周期的预算管理信息，强化对预算执行的控制监管，实现预算管理横向到边、纵向到底。按照《江西省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》的要求，2022年底预算管理一体化系统要全面运行，用信息化手段支撑预算管理，规范各级预算管理工作流程等，统一数据标准，推动数据共享。我县将持续深入预算管理一体化改革，一是将非税收缴、国资管理、绩效评价、债务监管、政府采购等系统接入到预算管理一体化系统中，全面上线运行；二是适时推动财政与组织、编办、人社、税务、人民银行、审计、纪委、人大等部门实施基本公共服务大数据平台联网，实现数据共享。

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以党的十九大精神为指引，不忘初心、牢记使命,凝心聚力，实干担当，努力开创财政改革发展新局面，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！

县第十七届人大第二次会议秘书处  2022年2月12日